本周起即將邁入台股第一季營收公布密集期，3月營收續創歷史新高的電子股家數仍不少，尤其以消費性電子為主流。包括手機、IC封測基板、LED、面板零組件、衛星通訊、太陽能源等，隨後將進入首季季報揭露期，盤面主角將由業績題材個股擔綱 ，以首季營收佳，第2季可再現動力類股已成法人投資首選，清明節前夕股價已先行突圍，將是邁入第2季法人拉回布局及觀盤重心。 據法人統計，3月營收有機會創新高公司包括有LCD威力盟、華宏、瑞軒；手機的華寶、華冠、綠點；封測族群力成、全懋、景碩、欣銓、京元電、泰林；連接器信邦、恩得利、連展、松普；IC設計的聯詠、立錡；太陽能源益通、中美晶；DRAM族群華亞科、南科，導線架的順德；工業電腦瑞傳、飛捷；LED族群的晶電、華上；鋁鎂機殼股可成及華孚及無線寬頻的中磊電子等。 時序進入第2季傳統電子淡季，群益投信認為，近期雖有微軟VISTA作業系統延後上市等產業消息傳出，導致市場對淡季效應的擔憂加深，但預估受第2季淡季影響較大族群，將以電腦相關廠商最受關注，其他次產業當中，第2季獲利持續成長、可以抵抗淡季衝擊的成長型利基相關個股，成為選股的首要評估。 最近台灣半導體產業熱鬧滾滾，台積電第2季產能利用率估計飆破100%，帶動測試廠的晶圓測試訂單接單愈趨暢旺。由於日月光旗下福雷電、京元電、欣銓、台曜等業者上半年產能已被晶圓雙雄預訂一空，同樣面臨晶圓測試產能不足的新加坡特許半導體，近期傳出以加價方式來台尋求測試產能消息。京元電、欣銓等業者篤定地說，第2季營運表現會比第一季更好，使得傳統五窮六絕的第2季，今年有機會展現不同以往的走勢。 就成長潛力而言，手機與LCD兩大族群仍是現階段選股不可或缺的要角。芬蘭手機大廠諾基亞 (Nokia)將全球手機產業今年成長率上調至15%，足見手機族群成長性超乎預期，預計手機「3G」及「薄型化」兩大趨勢可望帶領台灣相關代工廠商有良好獲利表現，華寶、華冠、綠點等營收都有機會逐季成長。 至於LCD產業的成長利基已經由桌上型或筆記型電腦螢幕轉為液晶電視，在液晶電視尺寸朝大型化發展下，對於LCD相關零組件的需求也將增加，包括光源系統及其他零組件都有機會受惠。 LED今年新應用領域擴充到高功率背光源，TFT、手機、遊戲機、車用七吋面板等當紅消費性電子產品中，LED的光影無所不在，因此第2季LED類股的營收比其他電子類股更確定將逆勢成長10%至15%。