亞洲光學(5462)發行6,000萬美元的歐洲可轉換公司債 (ECB)，將在台北時間今 (20)日晚上10 時定價，亞光預估今年每股稅前盈餘逾17元獲青睞，超額認購達兩倍以上，亞光已向證期會申請的溢價幅度由原訂的10%調高到20%，據外資圈透露，亞光ECB的轉換價格約在360元370元之間。 亞光在發行ECB期間，根據規定是緘默期，據了解，亞光在發行ECB 後將會公布今年的財測，亞光結算去年稅前盈餘達11.85億元，每股稅前盈餘12.31元；亞光保守預估今年營收和獲利都成長三成，稅前盈餘可望達到15.4億元，每股稅前盈餘17.7元。 針對亞光ECB的發行價位，亞光和主辦承銷商建弘證券都不願對外鬆口，只表示今天亞光的收盤價會影響ECB的溢價幅度，亞光副董事長賴顯堂、財務經理吳淑品、以及建弘證券總經理許道義，今天都會到香港討論ECB的定價。 亞光去年底送件申請發行6，000萬美元歐洲可轉換公司債時，溢價發行的上限只有10%，但在2月赴歐洲、亞洲進行法人說明會時，法人反應熱烈，超額認購的情況超乎預期，因此再向證期會申請溢價幅度提高到20%。 近期包括華映、精英電腦等公司發行ECB的溢價幅度都在15%左右，亞光在成長性可期下，轉換價格的溢價幅度應不會低於這個水準，據外資表示，外資普遍接受的轉換價位在360元到370元之間，亞光昨天收盤318元。